التعليمات الرقابية على شركات الصرافة



الفهرس

  1. القرار الوزاري بشأن إخضاع شركات الصرافة لرقابة بنك الكويت المركزي، ومذكرته الإيضاحية.
  2. تعميم بشأن إصدار مجموعة من الأسس والضوابط المتعلقة بتأسيس شركات الصرافة والرقابة على أنشطتها والتي تتمثل في تعيين الحدود الدنيا لمتطلبات رأس المال وتأهيل الوظائف التنفيذية المهمة في هذه الشركات.
  3. ضوابط تأسيس شركات الصرافة المعتمدة من مجلس إدارة بنك الكويت المركزي في جلسته المنعقدة بتاريخ 21-10-2014.
  4. تعميم بشأن تمديد المهلة لتزويد بنك الكويت المركزي بالخطة الزمنية المطلوبة لتوفيق أوضاع شركات الصرافة.

  1. التعليمات الصادرة بشأن ضرورة موافاة بنك الكويت المركزي بالنظم الأساسية لشركات الصرافة المعدلة، مع الالتزام بالأنشطة التي تنص عليها النظم الأساسية لهذه الشركات من أغراض.
  2. نموذج طلب تسجيل في سجل شركات الصرافة.
  3. نموذج طلب تعديل بيانات في سجل شركات الصرافة.

  1. تعليمات بشأن عدم لجوء شركات الصرافة إلى سداد مديونياتها تجاه طرف آخر عن طريق استخدام عمليات القطع الأجنبي مع طرف ثالث.
  2. تعليمات بشأن ضرورة قيام شركات الصرافة بالالتزام بالإعلان فقط عن الأعمال المصرح لها بمزاولتها والواردة بالعقد الأساسي.
  3. إبلاغ شركات الصرافة بقرار مجلس الوزراء رقم 40/1987، والذي يقضي بضرورة تطبيق المادة (15) من قانون هيئة المعلومات المدنية.
  4. التعليمات الخاصة بالمعالجة المحاسبية لتأمينات عملاء شركات الصرافة عن التعامل في العقود الآجلة للنقد الأجنبي والمعادن الثمينة.
  5. نموذج عقد متاجرة بالعملات الأجنبية والمعادن الثمينة.
  6. تعليمات بشأن نظام التعامل المباشر بين بنك الكويت المركزي، وشركات الصرافة في العملات الأجنبية.
    أ - التعليمات.
    ب - ضرورة توفير الضمانات الكافية لقيمة الصفقات المراد شراؤها قبل القيام بعملية الشراء.
    ج - التأكيد على شركات الصرافة الراغبة في التعامل المباشر في العمليات الأجنبية مع بنك الكويت المركزي بضرورة توفير الضمانات الكافية بقيمة الصفقات المراد شراؤها في موعد أقصاه يوم تنفيذ العملية.
    د - التأكيد على شركات الصرافة بضرورة الالتزام بتعليمات البنك المركزي بخصوص نظام التعامل المباشر بين بنك الكويت المركزي وشركات الصرافة.
    هـ - ضوابط التعامل بالعملة الأجنبية مع شركات الصرافة.
    و - تعليمات بشأن بدائل السداد المقابل لكافة عمليات الشراء بشكل فوري.
  7. تعليمات بشأن ترتيبات شراء و بيع أوراق النقد الصادرة من دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية وذلك بالعملات التالية:
    1- الدينار البحريني.
    2- الريال العماني.
    3- الدرهم الإماراتي.
    4- الريال القطري.
  8. التعليمات الخاصة بشأن ضرورة رجوع شركات الصرافة لبنك الكويت المركزي، لأخذ الموافقة المسبقة قبل المباشرة في افتتاح مقار الأعمال في أيام الجمع.
  9. التعليمات الصادرة بشأن تسوية أرصدة الحسابات الجارية للشركاء:
    أ - تعليمات بشأن ضرورة تسوية أرصدة الحسابات الجارية المدينة للشركاء.
    ب - تعليمات بشأن ضرورة تصفية الحسابات الجارية الدائنة للشركاء.
  10. التعليمات الخاصة بشأن كيفية التعامل مع المراسلات التي ترد من قبل جهات أجنبية، التي تتضمن عروضاً للقيام بصفقات تجارية أو مصرفية أو مالية مقابل أرباح وعمولات مجزية.
  11. إحاطة بنك الكويت المركزي بأية معاملات مالية لشركات الصرافة مع أية مؤسسة مالية عالمية تتعرض لأزمة مالية حادة.
  12. التعميم الخاص برصد حجم المعاملات المالية بين شركات الصرافة والمؤسسات المالية العالمية، التي تتعرض لأزمة مالية حادة.
  13. التعليمات الخاصة بأهمية وجود نظام رقابة داخلي مكتوب ومعتمد من قبل الإدارة العليا للشركات.
  14. تعليمات بشأن عدم السماح لشركات الصرافة بإدراج مبالغ الشيكات والحوالات غير المحصلة من عملاء الشركة، التي انقضى على إصدارها أكثر من خمس سنوات ضمن بيان الإيرادات والمصروفات إلا بعد مرور خمسة عشر عاماُ.
  15. ضرورة قيام شركات الصرافة بتزويد معهد الدراسات المصرفية بالبيانات اللازمة بشأن مستوى العمالة لديها فور طلبها من قبل المعهد مباشرة.
  16. تعليمات بشأن ضرورة قيام الشركة بعرض الكتب المرسلة إليها من المحافظ بشأن النتائج النهائية للتفتيش على كافة الشركاء الرئيسيين في الشركة، وذلك فور استلام الشركة لتلك الكتب.
  17. تعليمات بموافاتنا بنسخة من كافة الاتفاقيات المبرمة بين شركات الصرافة مع البنوك أو المؤسسات المالية الأجنبية.
  18. خطة إدارة مشروع عام 2000.
    أ - تعميم بشأن ضرورة موافاتنا بتقرير ربع سنوي موضحاً به التطورات التي تم إنجازها في سبيل تهيئة نظم المعلومات لدى شركات الصرافة، بما يتواءم متطلبات عام 2000، وذلك اعتباراً من 30-9-1997.
    ب - الإجراءات التي يتعين مراعاتها بشأن تحقيق المواءمة مع متطلبات عام 2000 م في الوقت المناسب، وذلك تعزيزاً لتعميم البنك المركزي رقم (2/رص/44/97) المؤرخ في 18-8-1997 .
    ج - تعميم بشأن ما تحرر من المجلس المشترك لعام 2000 المنبثق عن بنك التسويات الدولي، بشأن الدليل الإرشادي للتقييم المستقل للاستعداد لعام 2000 .
  19. تعميم بضرورة العمل على إعداد خطط للطوارئ لمواجهة مشكلة عام 2000.
    1- ورقة بشأن عملية اختبار مدى الاستعداد لعام 2000 والذي حرره المجلس المشترك لعام 2000 المنبثق عن بنك التسويات الدولي.
    2- الإطار العام الاسترشادي لخطة طوارئ عام 2000 الذي يتعين وضعه في موعد أقصاه الربع الثاني من عام 1999، مع تزويدنا بنسخة من تلك الخطة.
  20. ضوابط ومعايير افتتاح الفروع لشركات الصرافة.
  21. تعميم بضرورة توفير محاسب أو محاسبين ذوي مؤهلات علمية وخبرة عملية مناسبة، بما يكفل الالتزام التام بتعليمات بنك الكويت المركزي وكافة القوانين والقرارات الوزارية ذات العلاقة.
  22. تعليمات بشأن عدم قيام شركات الصرافة بأية عمليات من شأنها أخذ مراكز بالعملات الأجنبية، أو المضاربة في أسواق العملات والسلع والمعادن الثمينة سواء لحساب الشركة أو لحساب الغير، وموافاتنا ببيان ربع سنوي عن أوضاع حسابات شركات الصرافة لدى أية من المؤسسات المالية والمصرفية وذلك وفقاً للنموذج المرفق.
  23. تعميم بشأن دليل الإرشادات العامة لأنظمة الرقابة الداخلية لدى شركات الصرافة.
  24. تعميم بشأن اتخاذ الخطوات اللازمة لتسهيل بيع وشراء اليورو إعتباراً من 1-1-2000.
  25. تعميم بشأن تحديد نسبة العمالة الوطنية في الوحدات الخاضعة لرقابة البنك المركزي.

  1. التعليمات رقم (2 / ر ص / 310 / 2013) بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

  2. تعميم إلى جميع البنوك المحلية وشركات التمويل وشركات الصرافة المرفق به نسخة من القرار رقم (5) لسنة 2014 الصادر بشأن اللائحة التنفيذية الخاصة بتنفيذ قرارات مجلس الأمن الصادرة بموجب الفصل السابع من ميثاق الأمم المتحدة المتعلقة بالإرهاب وتمويل الإرهاب.

  3. تعميم إلى جميع البنوك المحلية وشركات التمويل وشركات الصرافة المرفق به نسخة من الضوابط الإرشادية الصادرة إلى الجهات المخاطبة بتنفيذ متطلبات القرار رقم (5) لسنة 2014 بشأن اللائحة التنفيذية الخاصة بتنفيذ قرارات مجلس الأمن الصادرة بموجب الفصل السابع من ميثاق الأمم المتحدة المتعلقة بالإرهاب وتمويل الإرهاب.

  4. تعميم إلى جميع البنوك المحلية وشركات التمويل وشركات الصرافة بشأن النماذج الخاصة بالإبلاغ لوحدة التحريات المالية الكويتية عن المعاملات المشبوهة والأدلة الإرشادية لتعبئتها، والورقة المعدة بالإرشادات التي تساعد على رصد المعاملات المشبوهة.

  5. تعميم إلى جميع البنوك المحلية وشركات التمويل وشركات الصرافة بشأن توفير كافة التعاميم التي تصدرها وحدة التحريات المالية الكويتية على موقعها الإلكتروني.

  6. تعميم إلى جميع البنوك المحلية وشركات التمويل وشركات الصرافة بشأن قيام لجنة تنفيذ قرارات مجلس الأمن بموجب الفصل السابع من ميثاق الأمم المتحدة المتعلقة بالإرهاب وتمويل الإرهاب بإعتماد بريد إلكتروني خاص بها، لتتم المراسلات الرسمية من خلاله.

  1. المرسوم بالقانون رقم (5) لسنة 1981 بشأن مزاولة مهنة مراقبة الحسابات، والمذكرة الإيضاحية الخاصة به.
  2. تعليمات بشأن ضرورة موافاة مراقب الحسابات الخارجي بأية تعليمات من البنك المركزي.
  3. ضرورة إخطار البنك المركزي بإسم مراقب الحسابات الخارجي للشركة قبل عرض إسمه على الجمعية العامة للشركاء.
  4. التعليمات الخاصة بالإجراءات التي سوف يتخذها البنك المركزي في حالة وجود اختلافات بين البيانات المالية المدققة للشركة، وبين البيانات وفقاً لسجلاتها المالية أو وجود مخالفات دون إفصاح أو تحفظ.